A simplificação proporcionada pela reforma tributária visa minimizar a burocracia brasileira e aumentar a competitividade das empresas locais em uma competição globalizada.
O sistema tributário brasileiro é conhecido por sua complexidade e alto custo para as empresas. De acordo com o Movimento Brasil Competitivo, a burocracia fiscal custa cerca de R$ 300 bilhões por ano às empresas, representando aproximadamente 17,5% do “Custo Brasil”. É nesse contexto que a simplificação fiscal ganha destaque como movimento essencial para tornar o Brasil mais transparente e competitivo.
Esse cenário impacta diretamente a competitividade das empresas nacionais, especialmente em um mundo globalizado e com aumento da concorrência de players estrangeiros no mercado brasileiro.
Com a regulamentação da reforma tributária, que incluiu a unificação de tributos e a criação da CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) e do IBS (Imposto sobre Bens e Serviços), o país dá um passo decisivo para adotar um sistema tributário mais simples e justo.
Na sequência deste artigo, você vai entender o que é simplificação tributária, quais os benefícios para as empresas, como CBS e IBS funcionam, e por que a tecnologia será essencial para enfrentar essa transição tributária com segurança e eficiência.
O que é simplificação tributária?
A simplificação tributária é um processo que visa reduzir a quantidade de tributos, unificar legislações e facilitar o cumprimento das obrigações fiscais por parte das empresas. Trata-se de uma das principais premissas da reforma tributária, que visa transformar a forma como os impostos são cobrados no país.
Na prática, essa simplificação a partir da reforma tributária será viabilizada por meio da substituição de diversos tributos atuais por impostos unificados:
- A CBS substituirá o PIS e a Cofins, tributos de origem federal;
- O IBS vai unificar o ICMS e o ISS, que são, respectivamente, os principais impostos estaduais e municipais;
- Também será criado o Imposto Seletivo, que incidirá sobre produtos prejudiciais à saúde e ao meio ambiente, como bebidas alcoólicas e cigarros. Ele ficou conhecido no meio como o Imposto do Pecado.
Essa nova estrutura busca corrigir distorções históricas do sistema tributário brasileiro, como a cumulatividade de tributos e o efeito cascata, além de aumentar a transparência para os consumidores e a previsibilidade na arrecadação por parte do governo.
Os benefícios da simplificação tributária para as empresas
A adoção de um sistema tributário mais simples no Brasil traz diversas vantagens para as empresas, especialmente em um cenário de transformação digital e de maior presença de players internacionais no mercado interno.
Entre os principais benefícios, destacam-se:
- Redução de custos de conformidade – Com menos tributos e obrigações acessórias, as empresas gastarão menos tempo e recursos para manter-se em dia com o fisco. Isso representa uma economia direta com contabilidade, auditoria fiscal e consultoria, otimizando também o compliance tributário.
- Aumento da competitividade – Um sistema mais simples e transparente melhora o ambiente de negócios, reduz o “Custo Brasil” e permite que as empresas se concentrem em sua atividade-fim.
- Mais previsibilidade e segurança jurídica – Com a unificação de regras, a interpretação das normas fiscais tende a ser mais uniforme, diminuindo os litígios tributários e fortalecendo a segurança jurídica para investimentos, tornando o país mais atrativo para efetivar negócios.
- Transparência na formação de preços – O novo modelo permitirá que os tributos sejam destacados de forma mais clara na nota fiscal, facilitando o entendimento por parte dos consumidores e estimulando a concorrência leal. É possível que as novas regras fiscais afetem a precificação e exijam um novo olhar para as estratégias de negócio.
- Redução da burocracia e aumento da arrecadação – Para o governo, a simplificação reduz a evasão fiscal e amplia a base de arrecadação, mesmo com uma eventual redução da carga tributária. Isso acontece porque mais empresas conseguem cumprir suas obrigações sem cometer erros ou fraudes.
Como se preparar para a simplificação fiscal?
A transição para a nova estrutura de tributos exige atenção, planejamento e investimento por parte das empresas. Este processo vai durar sete anos, começando em 2026 (com o início da cobrança do IBS e da CBS) e sendo encerrado em 2032, quando serão extintos os atuais tributos.
Ou seja, somente a partir de 2033 teremos o novo regime fiscal operando de forma única no país.
Para garantir a conformidade durante o período de transição tributária entre os regimes fiscais e aproveitar os benefícios da simplificação tributária propostos pela reforma tributária, é fundamental revisar os processos internos e investir em tecnologia, em especial os sistemas especializados de gestão empresarial, como os ERPs.
O papel do ERP na conformidade fiscal da nova era tributária
Um ERP moderno e preparado para o novo modelo fiscal será uma peça-chave para enfrentar a transição tributária e assegurar que a empresa esteja adequada às novas regras. A solução garante que as atualizações nas normas sejam automaticamente incorporadas à rotina fiscal da empresa, evitando retrabalho, erros e penalidades.
ERPs ajudam com compliance tributário embarcado ajudam a padronizar a apuração de impostos, permitem a integração com sistemas do governo e oferecem relatórios precisos para tomada de decisão. Isso tudo de maneira automatizada, gerando, validando e transmitindo as declarações, documentos fiscais e obrigações acessórias de forma automática.
Ao contrário do que se imagina, a realização automática destes processos reduz significativamente o risco de inconsistências e otimiza o tempo da equipe fiscal para se focar em atividades mais efetivas para o futuro dos negócios.
A necessidade de parceiros estratégicos
Durante o período de transição da reforma tributária, contar com parceiros especializados na área fiscal vai fazer a diferença para a segurança, a agilidade e a conformidade das operações.
Reconhecida em todo o mercado brasileiro, a Senior Sistemas oferece soluções tecnológicas completas, integradas e em conformidade com a legislação atual e futura, assegurando que o seu time possa se focar no que importa.
Entre as funcionalidades do ERP Senior, destaque para:
- Inteligência Artificial;
- Plataformas com inteligência fiscal embarcada;
- Automação de obrigações acessórias;
- Ferramentas de auditoria digital;
- Suporte técnico especializado e integração a outros sistemas;
- Calendário Fiscal.
Especificamente sobre o Calendário Fiscal, ele ajuda a empresa a otimizar a gestão de serviços e tarefas voltadas à gestão das obrigações principais e acessórias da área contábil e fiscal de uma empresa. Em resumo, atua como uma ferramenta de automação e organização que visa eliminar atrasos, reduzir erros e aumentar a produtividade.
Contar com um parceiro que domine tanto a legislação, quanto a tecnologia, será essencial para garantir uma transição segura, eficiente e livre de riscos neste novo momento fiscal do país.
Uma mudança que exige preparo
A simplificação tributária representa uma mudança profunda e necessária no cenário fiscal brasileiro. Com a unificação de tributos e a criação da CBS e IBS, o país caminha rumo a um sistema mais simples, transparente e eficiente, beneficiando tanto o setor produtivo quanto o poder público.
Contudo, esse processo de transição vai exigir atenção, preparo e, principalmente, investimento em tecnologia e gestão fiscal assertiva.
Quer melhorar a sua preparação para a transição tributária dos próximos anos e assegurar eficiência fiscal? Venha conversar com nossos especialistas e conhecer as funcionalidades do nosso Compliance Fiscal que pode fazer a diferença neste momento.
