O novo regime fiscal brasileiro promete transformar completamente a forma como as empresas do país calculam e recolhem impostos.
Nesse cenário de transição e dúvidas, ferramentas especializadas, como uma espécie de calculadora da reforma tributária, ganham protagonismo ao permitir que gestores e contadores façam simulações do impacto da carga tributária no novo modelo.
Este simulador da reforma tributária permite antecipar os efeitos das mudanças, ajustar o planejamento fiscal e até mesmo estruturar regras de precificação para manter os negócios competitivos, já que os impactos da reforma tributária serão extensos em diversos segmentos.
Mas o que exatamente é essa calculadora? E como ela funciona? Vamos entender em detalhes na sequência.
O que é uma calculadora da reforma tributária?
Esta ferramenta, que na verdade é um simulador, permite estimar como será a carga tributária de uma empresa após a implementação do novo modelo de impostos sobre o consumo.
Ela funciona de forma comparativa: simulando quanto a empresa paga atualmente e projeta o quanto pagaria com o IVA Dual — que substituirá cinco tributos atuais (PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS) pela Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) e pelo Imposto sobre Bens e Serviços (IBS).
Nosso simulador da reforma tributária analisa históricos de movimentações fiscais, identifica padrões de operação e projeta cenários futuros de carga de impostos, apoiando o planejamento tributário e orçamentário de forma mais estratégica.
Como usar este simulador?
Sua aplicação é simples, mas pode ser reveladora. Ele exige dados básicos da empresa: faturamento, regime de tributação atual, setor de atuação e distribuição das receitas por tipo de produto ou serviço.
A partir disso, é possível:
- Buscar movimentações fiscais passadas para compreender o perfil tributário da empresa.
- Aplicar as regras projetadas para o novo modelo de IVA Dual, com base na regulamentação da reforma tributária proposta pelo governo federal.
- Gerar comparativos claros entre a carga tributária atual e a prevista após a reforma, auxiliando na gestão fiscal e tributária e em planejamentos estratégicos.
- Realizar simulações de cenários, mostrando o impacto da CBS, do IBS e do Imposto Seletivo (IS) em diferentes contextos de operação.
Dessa forma, é possível antecipar ajustes no processo orçamentário e de precificação, avaliar riscos e identificar oportunidades de economia fiscal, antes mesmo de as novas alíquotas entrarem em vigor.
O que muda com a reforma tributária?
O atual regime tributário brasileiro é considerado um dos mais complexos do mundo, gerando altos custos de conformidade e insegurança jurídica pelas dificuldades operacionais e de compliance tributário.
Com isso, as novas regras preveem mudanças para simplificar o sistema tributário, tornando-o mais transparente e previsível.
- Substituição de cinco tributos por dois: PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS saem para a entrada da CBS (federal) e do IBS (estadual e municipal).
- Criação do IS: também chamado de Imposto do Pecado, tem caráter regulatório, voltado a produtos que afetam a saúde e o meio ambiente.
- Cobrança no destino: torna o sistema mais justo entre estados e diminui a guerra fiscal entre os entes federativos.
- Transição gradual entre 2026 e 2033: garante estabilidade para empresas e governos, conforme o cronograma da reforma tributária.
- Manutenção da carga total sobre o consumo: deve haver uma redistribuição mais equilibrada.
As projeções oficiais do governo são de que o novo regime pode elevar o PIB em até 12% nos próximos 15 anos: um acréscimo superior a R$ 1 trilhão gerado pelas empresas e potencial aumento do consumo.
Impactos da nova lei no seu negócio
Cada setor será afetado de maneira diferente pela reforma tributária.
Indústrias e empresas com alta complexidade de cadeias produtivas tendem a ser beneficiadas pela desoneração dos investimentos e de exportações, enquanto segmentos de serviços podem ter variações conforme a definição final das alíquotas.
É por isso que esse tipo de ferramenta a ajuda a responder questões fundamentais como:
- Minha empresa será beneficiada ou terá aumento de carga?
- Qual será o impacto do IVA Dual na minha operação?
- O que muda no preço dos produtos e na margem de lucro?
- Como devo ajustar o planejamento orçamentário para 2026 em diante?
Ao simular diferentes cenários, o gestor obtém uma visão clara sobre como se preparar para a transição tributária e sua consequência sobre o fluxo de caixa.
Simulação da carga tributária: antes e depois da reforma
Um dos recursos mais interessantes do simulador da reforma tributária é o comparativo entre o regime atual e o novo modelo – inclusive durante o período de transição, que vai se estender até 2033. A ferramenta projeta como seria a carga total com a aplicação da CBS e do IBS, considerando fatores como:
- Segmento de operação;
- Perfil de compras e vendas (ou seja, se opera no B2B, B2C);
- O nível de crédito tributário que poderá ser aproveitado;
- E as particularidades de regimes favorecidos ou específicos previstos na reforma.
Só com essa simulação é possível identificar a influência da mudança de regime sobre o preço final e as consequências para o planejamento fiscal e o posicionamento da organização no mercado. Com a calculadora da reforma tributária é possível:
- Antecipar cenários tributários e seus impactos no orçamento: definindo estratégias de precificação e revisão de contratos;
- Reduzir riscos na transição de regimes;
- Ganhar uma base sólida e fundamentada para decisões estratégicas e investimentos;
- Melhorar a previsibilidade financeira;
- Apoio ao compliance fiscal.
ERP e compliance fiscal: tecnologia como aliada na transição
Uma calculadora da reforma tributária é importante, mas o segredo deste planejamento está na integração da análise com soluções especializadas, em especial um ERP inteligente. Além de contar com uma base de dados consolidada para análise, esta solução fiscal faz a atualização automática das regras fiscais, incluindo a regulamentação do novo regime.
Outras funcionalidades incluem a gestão centralizada de tributos, a realização de análises preditivas e relatórios para auditoria fiscal. Isso tudo assegurando a automação fiscal e garantindo que os times da área atuem de forma mais estratégica.
Nesse contexto de transição, alguns cuidados incluem:
- Usar a calculadora da reforma tributária de forma coordenada e inteligente;
- Treinar equipes fiscais e contábeis para o novo modelo de apuração e as funcionalidades do ERP;
- Acompanhar os desdobramentos das leis complementares, contando com o suporte de parceiros especializados.
O foco está em atuar de forma inteligente, com previsibilidade e segurança jurídica, mas ganhando vantagem competitiva.
Calculadora da reforma tributária: uma ferramenta essencial
Ao utilizar simuladores avançados, gestores e contadores conseguem visualizar cenários, otimizar o planejamento fiscal e garantir conformidade com o novo modelo tributário.
Nosso simulador busca as movimentações passadas e projeta perspectivas futuras, auxiliando no planejamento tributário e na tomada de decisões estratégicas.
Tome nota!
O Simulador da Reforma Tributária da Senior é uma ferramenta estratégica, que projeta cenários futuros e ajuda no planejamento tributário, considerando movimentações fiscais passadas.
O governo, contudo, tem sua própria Calculadora da Reforma Tributária, desenvolvida pela Receita Federal. Essa calculadora da Receita é um motor de cálculo simples, que apenas retorna os valores de tributos por item e operação.
